年末調整と確定申告の疑問を解決！障害者手帳を持つあなたが知っておくべきこと
年末調整と確定申告の疑問を解決！障害者手帳を持つあなたが知っておくべきこと
この記事では、年末調整と確定申告に関する疑問を抱えているあなたのために、具体的な手続き方法や、役立つ情報をわかりやすく解説します。特に、障害者手帳をお持ちで、2年間のブランクを経て最近お仕事を再開された方を対象に、税金に関する不安を解消し、安心して仕事に取り組めるようサポートします。
2年間病気で仕事をしていませんでした。今年の10月から仕事を始めたのですが、会社からメールで「10/1以降入社の方は、事務手続きの都合上、年末調整対象外となりますのでご自身で確定申告をお願いしております。」ときました。
私自身2年仕事をしていないので前職の「令和5年分 給与所得の源泉徴収票」はありません。
ですが障害者手帳を取得した際役所の方に手帳があるときは年末調整？の時申請したら控除が受けられる。と説明された気がしますが…2年前に説明されたので覚えていません。
障害者手帳あり、生命保険加入あり
どこでなにを自分で申請したら良いのでしょうか？それかこの手は役所のどこにいけば教えてもらえるでしょうか？
職場の人に手帳のことは伝えていませんし知られたくありません。
販売のお店なので事務所は他県にあり、まだ把握していません…
よろしくお願いします。
補足
言葉足らずですみません！2年前前職を退職して今年の10月に就職したばかりです。
年末調整と確定申告の基本
年末調整と確定申告は、どちらも所得税を計算し、納める税金を調整するための手続きです。しかし、その対象者や手続きの方法が異なります。
- 年末調整： 会社員やパートなど、給与所得者が対象です。会社が年末に、1年間の給与から所得税を計算し、源泉徴収された税額との過不足を調整します。
- 確定申告： 年末調整の対象とならない人や、医療費控除や住宅ローン控除など、年末調整では対応できない控除を受けたい人が行います。1年間の所得を自分で計算し、税務署に申告します。
今回のケースでは、10月以降に入社したため、会社での年末調整の対象外となっています。そのため、ご自身で確定申告を行う必要があります。
確定申告の必要性と障害者控除
確定申告が必要な場合、障害者手帳をお持ちであれば、所得税の控除（障害者控除）を受けることができます。障害者控除は、所得税を計算する際に、所得から一定額を差し引くことができる制度です。これにより、納める税金を減らすことができます。
障害者控除には、障害の程度に応じて「障害者」と「特別障害者」の区分があります。障害者手帳の種類や等級によって、どちらに該当するかが決まります。ご自身の障害者手帳を確認し、どちらに該当するかを確認しましょう。
確定申告の手続き方法
確定申告は、以下の手順で行います。
- 必要書類の準備：
- 令和5年分 給与所得の源泉徴収票： 前職の源泉徴収票がない場合でも、確定申告は可能です。
- 障害者手帳： 障害者控除を受けるために必要です。
- 生命保険料控除証明書： 生命保険に加入している場合、控除を受けるために必要です。
- マイナンバーカード： 確定申告にはマイナンバーが必要です。
- 本人確認書類： 運転免許証など、本人確認ができる書類が必要です。
- 振込先口座の情報： 税金の還付がある場合に必要です。
- 申告書の作成：
- 確定申告書AまたはB： 確定申告書には、AとBの2種類があります。給与所得のみの場合は、確定申告書Aを使用できます。
- 確定申告書作成ソフト： 国税庁の「確定申告書等作成コーナー」を利用すると、画面の指示に従って簡単に申告書を作成できます。
- 税理士への相談： 複雑なケースや、申告書の作成に不安がある場合は、税理士に相談することも検討しましょう。
- 申告書の提出：
- e-Tax： インターネットを利用して、自宅から申告できます。
- 郵送： 税務署に郵送で提出できます。
- 税務署の窓口： 税務署の窓口に直接提出できます。
障害者控除の申請方法
障害者控除を受けるためには、確定申告書に必要事項を記入し、障害者手帳の情報を記載する必要があります。確定申告書作成ソフトを利用する場合は、画面の指示に従って入力すれば、自動的に控除額が計算されます。
申告書の提出時には、障害者手帳の提示は原則不要ですが、税務署から提示を求められる場合があります。念のため、障害者手帳は手元に保管しておきましょう。
生命保険料控除の申請方法
生命保険料控除を受けるためには、生命保険会社から送付される「生命保険料控除証明書」が必要です。この証明書に記載されている保険料の金額を、確定申告書の該当欄に記入します。
生命保険料控除には、一般生命保険料控除、介護医療保険料控除、個人年金保険料控除の3種類があります。加入している保険の種類に応じて、適切な控除区分を選択しましょう。
役所への相談
確定申告に関する疑問や、手続き方法について詳しく知りたい場合は、お住まいの市区町村の役所の税務課や、税務署に相談することができます。税務署では、確定申告に関する相談窓口を設けており、専門家が丁寧にアドバイスをしてくれます。
また、障害者手帳に関する手続きや、障害者向けの支援制度について知りたい場合は、福祉課や障害福祉課に相談することもできます。
職場への対応
職場に障害者手帳の情報を伝えるかどうかは、個人の判断によります。伝える義務はありませんが、障害者であることを伝えることで、合理的配慮を受けられる場合があります。合理的配慮とは、障害のある人が働きやすいように、会社が提供する特別な配慮のことです。
例えば、体調が優れない場合に、休憩時間を長めに取ったり、業務内容を調整したりするなどの配慮が受けられる可能性があります。職場に伝える場合は、信頼できる人に相談し、慎重に検討しましょう。
確定申告の注意点
- 申告期限： 確定申告の期限は、原則として毎年3月15日です。期限内に申告を済ませるようにしましょう。
- 書類の保管： 確定申告に必要な書類は、5年間保管しておく必要があります。
- 税金の還付： 確定申告の結果、税金が還付される場合があります。還付金を受け取るためには、振込先口座の情報を正しく記入する必要があります。
- 税理士の活用： 確定申告に不安がある場合は、税理士に相談することも検討しましょう。税理士は、専門的な知識と経験に基づき、適切なアドバイスをしてくれます。
よくある質問と回答
Q1：前職の源泉徴収票がなくても確定申告はできますか？
A1：はい、できます。前職の源泉徴収票がなくても、確定申告は可能です。ただし、給与所得の金額が不明な場合は、税務署に問い合わせて確認する必要があります。
Q2：障害者手帳を持っていると、必ず税金が安くなりますか？
A2：はい、障害者手帳を持っていると、障害者控除を受けることができます。障害者控除は、所得税を計算する際に、所得から一定額を差し引くことができる制度です。これにより、納める税金を減らすことができます。
Q3：確定申告は、いつからいつまでできますか？
A3：確定申告の期間は、原則として毎年2月16日から3月15日までです。ただし、還付申告の場合は、1月1日から申告できます。
Q4：確定申告は、どこで行えばいいですか？
A4：確定申告は、税務署の窓口、郵送、またはe-Tax（インターネット）で行うことができます。
Q5：確定申告のやり方がわかりません。誰に相談すればいいですか？
A5：確定申告のやり方がわからない場合は、税務署の相談窓口、税理士、または確定申告に関するセミナーなどで相談することができます。
まとめ
今回のケースでは、2年間のブランクを経てお仕事を再開され、年末調整の対象外となったため、確定申告が必要な状況です。障害者手帳をお持ちの場合、障害者控除を受けることで、所得税を軽減することができます。確定申告の手続きは、必要書類を準備し、確定申告書を作成・提出することで行います。ご自身の状況に合わせて、適切な手続きを行いましょう。
確定申告や税金に関する疑問は、誰でも抱くものです。この記事を参考に、ご自身の状況に合わせて、必要な手続きを進めてください。もし、手続きに不安を感じたり、さらに詳しいアドバイスが必要な場合は、税務署や税理士に相談することをおすすめします。
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