税理士にどこまで頼む？経理初心者社長が抱える疑問を徹底解説！
税理士にどこまで頼む？経理初心者社長が抱える疑問を徹底解説！
会社の決算を税理士に依頼する際、どこまでを税理士に依頼し、どこからを自分で行うべきか、悩む経営者は少なくありません。特に、経理業務を一人で行っている社長にとっては、税理士に依頼する範囲の線引きは難しいものです。この記事では、税理士への依頼範囲について、具体的な事例を基に、費用対効果や業務効率を考慮しながら、わかりやすく解説していきます。
今回の相談内容は以下の通りです。
会社の決算を税理士さんにお願いしたいと思っております。
お願いしているのは、決算だけです。売上は1000万以下の株式会社です。経理は社長の私が全部やっております。
全部で通帳が3つあるのですが、一番取引の多いメインバンクの通帳の仕訳はほぼ終わっています。残りの通帳の一つ目は、取引が13件。二つ目の残りの通帳は、取引が22件だけのものです。
また、請求書や売上に関わる領収書は仕訳が終わっていますが、現金で社長が支払った役員借入の領収書の仕訳が終わっていません。60枚分くらいの領収書は、仕訳が終わったもののあと60-70枚ほどの領収書の仕訳が残っています。この状態で以下の質問です。
＜質問１＞
通帳に関して、仕訳が合計35件ほど残っていますが、これは税理士さんにお願いしていいものでしょうか？それともこちらでやるべきでしょうか？
＜質問２＞
役員借入の領収書の仕訳は、これは税理士さんにお願いしていいものでしょうか？それともこちらでやるべきでしょうか？
どの辺がお願いしていいラインか分かりませんでしたので、ご教示宜しくお願い致します。
税理士に依頼するメリットとデメリット
税理士に業務を依頼することには、メリットとデメリットが存在します。それぞれの側面を理解した上で、自社の状況に最適な選択をすることが重要です。
メリット
- 専門知識の活用: 税理士は税務に関する専門知識を持っており、税法改正への対応や節税対策など、専門的なアドバイスを受けることができます。
- 業務効率化: 経理業務を税理士に委託することで、社長は本業に集中できるようになり、業務効率が向上します。
- 正確性の向上: 税理士は、正確な会計処理を行うため、税務上のリスクを軽減し、税務調査への対応もスムーズになります。
- 最新情報の入手: 税務に関する最新情報を入手し、適切な対応をとることができます。
デメリット
- 費用: 税理士に依頼する際には、顧問料や業務委託料が発生します。
- コミュニケーション: 税理士とのコミュニケーションが必要となり、情報共有や意思疎通に手間がかかる場合があります。
- 情報漏洩のリスク: 会社に関する情報を外部に開示することになるため、情報漏洩のリスクがあります。信頼できる税理士を選ぶことが重要です。
税理士への依頼範囲を決定する際のポイント
税理士への依頼範囲を決定する際には、以下の点を考慮しましょう。
1. 会社の規模と状況
会社の規模や業種、取引の複雑さによって、必要な税理士のサポートは異なります。売上が大きく、取引が多い会社ほど、税理士に依頼する業務範囲は広くなる傾向があります。
2. 社長の知識と経験
社長自身が経理や税務に関する知識や経験を持っている場合は、税理士に依頼する範囲を狭めることも可能です。しかし、専門知識がない場合は、税理士に積極的に相談し、サポートを受けることが望ましいでしょう。
3. 費用対効果
税理士に依頼する費用と、それによって得られる効果（業務効率化、節税効果など）を比較検討し、費用対効果の高い範囲で依頼することが重要です。
4. 税理士との相性
税理士との相性も重要です。コミュニケーションがスムーズで、信頼できる税理士を選ぶことで、安心して業務を任せることができます。
具体的なケーススタディ：今回の相談内容へのアドバイス
相談者の状況を具体的に見ていきましょう。売上1000万円以下の株式会社で、社長が経理業務をすべて行っているとのことです。
質問1：通帳の仕訳（合計35件）は税理士に依頼すべきか？
通帳の仕訳が35件程度であれば、社長自身で対応することも可能です。しかし、仕訳に慣れていない場合は、税理士に依頼することで、正確な会計処理を行うことができます。税理士に依頼する場合は、仕訳のチェックやアドバイスを受けるという形で、一部を依頼することも検討できます。
アドバイス：
- 社長自身で対応する場合: 仕訳ソフトの利用や、税理士への質問を通じて、仕訳の知識を深めることができます。
- 税理士に依頼する場合: 仕訳の正確性を確保し、税務上のリスクを軽減できます。
- 一部を依頼する場合: 税理士にチェックしてもらうことで、正確性を確保しつつ、コストを抑えることができます。
質問2：役員借入の領収書の仕訳は税理士に依頼すべきか？
役員借入の領収書の仕訳は、税務上重要なポイントが含まれる場合があります。特に、役員借入金の使途や、利息の計上など、専門的な知識が必要となる場合があります。税理士に依頼することで、適切な会計処理を行い、税務上のリスクを回避できます。
アドバイス：
- 税理士に依頼する場合: 専門的な知識に基づいた正確な会計処理を行い、税務調査への対応もスムーズになります。
- 社長自身で対応する場合: 税理士に相談しながら、仕訳を進めることで、知識を深めることができます。
税理士への依頼範囲の決め方：ステップバイステップガイド
税理士への依頼範囲を決めるための具体的なステップを紹介します。
ステップ1：現状の把握
まず、自社の経理業務の現状を把握します。具体的には、以下の項目を整理します。
- 経理業務の分担: 誰がどの業務を担当しているのかを明確にします。
- 業務量: 各業務にかかる時間や手間を把握します。
- 専門知識の有無: 社長や従業員の経理・税務に関する知識レベルを評価します。
ステップ2：税理士への依頼内容の検討
現状を把握した上で、税理士に依頼したい業務内容を検討します。以下の項目を参考に、優先順位をつけながら、依頼内容を具体的にしていきます。
- 記帳代行: 通帳の仕訳、領収書の整理など、会計帳簿の作成を依頼します。
- 決算業務: 決算書の作成、法人税・消費税の申告などを依頼します。
- 税務相談: 税務に関する相談やアドバイスを依頼します。
- 節税対策: 節税に関するアドバイスや、具体的な対策の提案を依頼します。
- その他: 給与計算、年末調整、資金繰りに関する相談など、必要に応じて依頼内容を検討します。
ステップ3：税理士との相談と見積もり
依頼内容が決まったら、税理士に相談し、見積もりを依頼します。複数の税理士に見積もりを依頼し、費用、サービス内容、対応などを比較検討しましょう。
- 料金体系: 顧問料、決算料、その他の料金体系を確認します。
- サービス内容: どのようなサービスを提供してくれるのか、具体的に確認します。
- 対応: 連絡の頻度、相談のしやすさなど、コミュニケーションの取り方を確認します。
ステップ4：契約と業務開始
税理士との契約内容に合意したら、契約を締結し、業務を開始します。契約内容をしっかりと確認し、疑問点があれば、事前に税理士に確認しておきましょう。
税理士選びのポイント
税理士を選ぶ際には、以下の点を考慮しましょう。
1. 専門分野と得意分野
税理士には、得意とする分野があります。自社の業種や事業内容に精通した税理士を選ぶことで、より適切なアドバイスを受けることができます。
2. 経験と実績
税理士の経験や実績も重要です。経験豊富な税理士は、様々なケースに対応できるため、安心して業務を任せることができます。
3. コミュニケーション能力
税理士とのコミュニケーションは、スムーズに行えることが重要です。質問に丁寧に答えてくれるか、分かりやすく説明してくれるかなど、コミュニケーション能力も確認しましょう。
4. 人柄と相性
税理士の人柄も重要です。信頼できる、話しやすい税理士を選ぶことで、長期的な関係を築くことができます。
5. 料金体系
料金体系も比較検討しましょう。料金だけでなく、サービス内容とのバランスも考慮することが重要です。
経理業務を効率化するためのその他の方法
税理士への依頼だけでなく、経理業務を効率化するための方法は様々あります。
1. 会計ソフトの導入
会計ソフトを導入することで、仕訳の自動化、帳簿の作成、集計などが容易になり、業務効率が大幅に向上します。クラウド型の会計ソフトは、場所を選ばずに利用でき、データの共有も容易です。
2. 経費精算システムの導入
経費精算システムを導入することで、経費の申請、承認、精算が効率化され、経理担当者の負担を軽減できます。領収書の電子化にも対応しているシステムもあります。
3. ペーパーレス化の推進
領収書や請求書などの書類を電子化することで、保管スペースを削減し、検索性を向上させることができます。電子帳簿保存法に対応したシステムを導入することで、さらに効率的なペーパーレス化を実現できます。
4. 業務のアウトソーシング
経理業務の一部をアウトソーシングすることも、業務効率化に繋がります。記帳代行や給与計算などを専門業者に委託することで、コストを抑えながら、専門的な知識を活用できます。
もっとパーソナルなアドバイスが必要なあなたへ
この記事では一般的な解決策を提示しましたが、あなたの悩みは唯一無二です。
AIキャリアパートナー「あかりちゃん」が、LINEであなたの悩みをリアルタイムに聞き、具体的な求人探しまでサポートします。
無理な勧誘は一切ありません。まずは話を聞いてもらうだけでも、心が軽くなるはずです。
まとめ
税理士への依頼範囲は、会社の規模や状況、社長の知識や経験、費用対効果などを総合的に考慮して決定する必要があります。今回の相談者のように、経理業務を一人で行っている社長は、税理士との連携を密にし、業務効率化を図ることが重要です。税理士に依頼する範囲を明確にし、自社の状況に最適な方法を選択することで、本業に集中し、会社の成長に貢献することができます。
この記事が、税理士への依頼範囲について悩んでいる経営者の方々にとって、少しでもお役に立てれば幸いです。
“`