確定申告は初めてでも大丈夫！副業と本業を持つあなたへ、わかりやすく解説

確定申告は初めてでも大丈夫！副業と本業を持つあなたへ、わかりやすく解説

確定申告は、多くの人にとって複雑で面倒な手続きというイメージがあるかもしれません。特に、副業を始めたばかりで、初めて確定申告をするとなると、なおさら不安を感じるものです。しかし、正しい知識と準備があれば、確定申告は決して難しいものではありません。この記事では、副業と本業を両立しながら、確定申告をスムーズに進めるための具体的な方法を、わかりやすく解説していきます。

上記のようなお悩みをお持ちの方に向けて、この記事では、確定申告の基礎知識から、具体的な手続き、役立つツール、そしてよくある疑問への回答まで、幅広く解説していきます。本業を持ちながら副業で収入を得ている方、クラウドワークスなどでイラスト制作の仕事をしている方、そして確定申告が初めての方でも、安心して確定申告を終えられるように、わかりやすく丁寧に進めていきましょう。

1. 確定申告の基礎知識：なぜ確定申告が必要なのか？

確定申告は、1年間の所得に対する税金を計算し、国に納める手続きです。会社員の方は、通常、年末調整で所得税の計算が行われるため、確定申告の必要がない場合がほとんどです。しかし、副業で一定以上の収入がある場合は、確定申告が必要になります。

確定申告が必要な主なケース

• 副業の所得が20万円を超える場合
• 給与所得以外の所得が20万円を超える場合
• 2か所以上から給与をもらっている場合
• 医療費控除や住宅ローン控除など、税金の還付を受ける場合

今回のケースでは、副業の収入が30万円以上あるとのことですので、確定申告が必要になります。確定申告をしないと、税金を納め忘れたり、延滞税が発生したりする可能性があります。また、確定申告をすることで、所得税の還付を受けられる場合もあります。

2. 確定申告の対象となる所得の種類

確定申告では、様々な種類の所得を合算して税額を計算します。副業で得た収入は、所得の種類によって、計算方法や税率が異なります。今回のケースでは、クラウドワークスでのイラスト制作の収入は、一般的に「事業所得」または「雑所得」に分類されます。

事業所得と雑所得の違い

• 事業所得: 継続的に事業として行っている場合に該当します。収入を得るために必要な経費を差し引くことができます。
• 雑所得: 一時的な収入や、事業とまでは言えない場合に該当します。必要経費を差し引ける場合もありますが、事業所得に比べて認められる範囲が狭い傾向があります。

イラスト制作の仕事が、継続的に行われており、収入を得るための経費（画材費、パソコン購入費など）が明確に区別できる場合は、事業所得として申告することが可能です。一方、単発の仕事や、経費が少ない場合は、雑所得として申告することになります。

3. 確定申告の準備：必要な書類と情報

確定申告を始める前に、必要な書類と情報を準備しましょう。スムーズな確定申告のために、事前の準備が重要です。

必要な書類

• 確定申告書: 税務署で配布されるほか、国税庁のウェブサイトからダウンロードできます。
• マイナンバーカード: 確定申告には、マイナンバーの記載が必要です。
• 本人確認書類: 運転免許証や健康保険証など。
• 収入に関する書類:
  • 給与所得の源泉徴収票: 本業の会社から発行されます。
  • 副業の収入に関する書類: クラウドワークスからの報酬明細、請求書、入金記録など。
• 経費に関する書類:
  • 画材費、パソコン購入費、通信費、交通費などの領収書や明細書。
  • 自宅を仕事場として使用している場合は、家賃や光熱費の一部を経費として計上できます。
• 控除に関する書類:
  • 生命保険料控除証明書、社会保険料控除証明書、医療費控除の明細書など。

準備しておくと便利なもの

• 銀行口座の情報: 税金の還付を受ける場合や、税金を納付する場合に使用します。
• 電卓: 計算に必要です。
• 筆記用具: 確定申告書の記入に使用します。

4. 確定申告の手順：具体的な流れ

確定申告は、以下の手順で進めます。

1. 必要書類の収集: 上記で説明した書類を準備します。
2. 収入と経費の計算: 副業の収入と経費を計算し、所得を算出します。
3. 所得控除の適用: 生命保険料控除、社会保険料控除、医療費控除など、所得控除を適用します。
4. 税額の計算: 所得から所得控除を差し引き、課税所得を算出します。課税所得に税率をかけて、所得税額を計算します。
5. 確定申告書の作成: 国税庁のウェブサイト「確定申告書等作成コーナー」を利用するか、税務署で配布されている確定申告書に必要事項を記入します。
6. 確定申告書の提出: 税務署に郵送、e-Tax（電子申告）、または税務署の窓口で提出します。
7. 納税または還付: 税金を納付するか、還付金を受け取ります。

5. 確定申告書の作成方法：e-Taxと手書きの比較

確定申告書の作成方法は、大きく分けて2つあります。

• e-Tax（電子申告）: パソコンやスマートフォンから、インターネットを通じて確定申告を行う方法です。
  
  メリット:
  • 24時間いつでも申告できる。
  • 税務署に行く手間が省ける。
  • 還付が早い。
  • 控除額の計算などが自動化されるため、計算ミスを防げる。

  デメリット:

  • 事前にマイナンバーカードとICカードリーダライタの準備が必要。
  • e-Taxの利用には、事前の登録が必要。
• 手書き: 確定申告書に手書きで記入する方法です。
  
  メリット:
  • 特別な機器やソフトは不要。
  • マイナンバーカードがなくても申告できる。

  デメリット:

  • 計算に手間がかかる。
  • 記入ミスがあると、修正が必要になる。
  • 税務署に提出に行く必要がある。

初めて確定申告をする場合は、e-Taxの利用に抵抗があるかもしれません。しかし、e-Taxは、一度設定してしまえば、非常に便利です。e-Taxの利用方法については、国税庁のウェブサイトで詳しく解説されています。

6. 確定申告に役立つツールとアプリ

確定申告をスムーズに進めるために、様々なツールやアプリが役立ちます。

• 確定申告ソフト:
  • freee会計: クラウド会計ソフトで、確定申告書の作成から提出まで、一連の流れをサポートしてくれます。
    
    特徴: わかりやすい画面で、初心者でも使いやすい。
  • やよいの青色申告: 多くのユーザーに利用されている会計ソフトです。
    
    特徴: 豊富な機能と、充実したサポート体制が魅力。
  • マネーフォワード クラウド確定申告: 銀行口座やクレジットカードとの連携機能が充実しています。
    
    特徴: 自動で帳簿を作成できるため、手間を省ける。
• 確定申告アプリ:
  • freee: スマートフォンで確定申告ができるアプリです。
    
    特徴: レシートを撮影するだけで、経費を簡単に登録できる。
  • やよい: やよいの青色申告のスマートフォンアプリです。
    
    特徴: 移動中でも、確定申告の準備ができる。
• 会計ソフトの比較サイト:
  • ミツモア: 複数の会計ソフトを比較検討できます。
    
    特徴: 自分に合ったソフトを見つけやすい。

7. よくある質問：確定申告に関する疑問を解決

確定申告について、よくある質問とその回答をまとめました。

Q1: 副業の収入が20万円以下の場合、確定申告は必要ですか？

A1: 副業の収入が20万円以下で、給与所得以外の所得が20万円以下であれば、原則として確定申告は不要です。ただし、住民税の申告は必要になる場合があります。

Q2: 経費として認められるものは何ですか？

A2: 収入を得るために直接かかった費用が経費として認められます。例えば、画材費、パソコン購入費、通信費、交通費、書籍代などです。自宅を仕事場として使用している場合は、家賃や光熱費の一部を経費として計上できます。

Q3: 領収書はどのように保管すれば良いですか？

A3: 領収書は、確定申告が終わった後も、原則として7年間保管する必要があります。紛失しないように、ファイルや箱に整理して保管しましょう。電子帳簿保存制度を利用すれば、領収書を電子データとして保存することも可能です。

Q4: 青色申告と白色申告の違いは何ですか？

A4: 青色申告は、事前に税務署に申請し、複式簿記による帳簿付けを行うことで、最大65万円の所得控除を受けられる制度です。白色申告は、簡単な帳簿付けで済むため、手間は少ないですが、所得控除の額は少なくなります。副業の収入が多い場合は、青色申告の方が有利になる場合があります。

Q5: 確定申告の期限はいつですか？

A5: 確定申告の提出期限は、原則として、翌年の3月15日です。還付申告の場合は、1月1日から提出できます。

8. 副業と確定申告の注意点：知っておくべきこと

副業と確定申告を行う上で、注意すべき点がいくつかあります。

• 二重計上: 経費を本業と副業の両方で計上しないように注意しましょう。
• 所得税と住民税: 確定申告で所得税を納付すると、住民税の金額も変わります。住民税の申告は、確定申告とは別に、お住まいの市区町村に行う必要があります。
• 扶養: 副業の収入が増えると、配偶者控除や扶養控除の適用を受けられなくなる場合があります。
• 税理士への相談: 確定申告について、わからないことや不安なことがあれば、税理士に相談することも検討しましょう。

確定申告は、正しい知識と準備があれば、スムーズに進めることができます。この記事で解説した内容を参考に、確定申告に挑戦してみてください。

9. まとめ：確定申告を乗り越え、副業を成功させよう

この記事では、副業と本業を両立しながら、確定申告をスムーズに進めるための方法を解説しました。確定申告の基礎知識から、具体的な手続き、役立つツール、そしてよくある疑問への回答まで、幅広くご紹介しました。確定申告は、初めての方にとっては、少しハードルが高いと感じるかもしれませんが、正しい知識と準備があれば、必ず乗り越えることができます。

確定申告を無事に終え、副業での収入をさらに増やし、あなたのキャリアアップにつなげてください。もし、確定申告について、まだわからないことや不安なことがあれば、税理士に相談したり、税務署の相談窓口を利用したりすることも検討しましょう。あなたの副業が成功することを心から応援しています。

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