確定申告は必要？新卒フリーターの源泉徴収票と確定申告の疑問を徹底解説
確定申告は必要？新卒フリーターの源泉徴収票と確定申告の疑問を徹底解説
４月から新卒として働き始めた方から、確定申告に関するご質問をいただきました。
４月から新卒として働いている者です。
確定申告について、気になる事があります。
1〜3月までバイトしていた勤労学生としての源泉徴収票と、１月にしていた大学の授業サポートの乙としての源泉徴収票の2枚があります。
2つを合わせると、合計で20万を超えるのですが、この場合は自分で確定申告を行う必要があるのでしょうか？
参考までに、勤労学生分は約30万。
乙分は、3060円になります。
新社会人としてのスタート、おめでとうございます！ 確定申告について疑問を持つのは当然のことです。特に、アルバイトや副業を経験していたり、複数の収入源がある場合は、確定申告が必要かどうかの判断が難しくなることがあります。この記事では、あなたの状況に合わせて、確定申告が必要かどうかをわかりやすく解説します。確定申告の基礎知識から、具体的な計算方法、そして確定申告をスムーズに進めるためのステップまで、詳しく見ていきましょう。確定申告に関する不安を解消し、安心して新生活を送れるように、一緒に学んでいきましょう。
確定申告の基本：なぜ確定申告が必要なの？
確定申告は、1月1日から12月31日までの1年間の所得にかかる税金を計算し、税務署に報告する手続きです。会社員の場合は、年末調整で所得税の計算が行われますが、アルバイトや副業などで給与所得以外の所得がある場合や、所得控除を適用したい場合は、確定申告が必要になります。
確定申告が必要な主なケースは以下の通りです。
- 給与所得が2,000万円を超える場合
- 給与所得以外の所得が20万円を超える場合
- 2か所以上から給与をもらっている場合
- 退職所得がある場合
- 医療費控除や住宅ローン控除など、年末調整で申告できない控除を受けたい場合
今回のケースでは、アルバイトと授業サポートの収入があり、合計で20万円を超えているため、確定申告が必要になる可能性があります。
源泉徴収票の見方：収入と所得の違いを理解する
確定申告を行う上で、源泉徴収票の見方を理解することは非常に重要です。源泉徴収票には、あなたの1年間の収入や所得、所得控除の内訳などが記載されています。正しく読み解くことで、確定申告に必要な情報を把握することができます。
源泉徴収票の主な項目は以下の通りです。
- 支払金額：1年間の収入の合計額です。アルバイトや授業サポートで得た給与の総額が記載されています。
- 給与所得：収入から給与所得控除を差し引いた金額です。給与所得控除は、収入に応じて一定額が控除されるもので、収入が多いほど控除額も大きくなります。
- 所得控除の額の合計額：社会保険料控除、生命保険料控除、配偶者控除など、所得から差し引かれる控除の合計額です。
- 源泉徴収税額：1年間に源泉徴収された所得税の額です。確定申告で納付すべき税額を計算する際に、この金額を差し引くことができます。
今回のケースでは、アルバイトと授業サポートの2つの源泉徴収票があるため、それぞれの源泉徴収票の情報を確認し、合計して確定申告を行う必要があります。
確定申告の計算方法：具体的なステップを解説
確定申告の計算は、以下のステップで行います。
- 収入の合計：アルバイトと授業サポートの収入を合計します。
- 所得の計算：収入から給与所得控除を差し引いて、給与所得を計算します。
- 所得控除の適用：社会保険料控除や生命保険料控除など、所得控除を適用します。
- 課税所得の計算：所得から所得控除を差し引いて、課税所得を計算します。
- 所得税額の計算：課税所得に所得税率をかけて、所得税額を計算します。
- 税額控除の適用：源泉徴収税額などを差し引いて、納付すべき所得税額を計算します。
今回のケースでは、アルバイト収入と授業サポート収入を合計し、それぞれの給与所得を計算した後、所得控除を適用して課税所得を計算します。その後、課税所得に所得税率をかけて所得税額を計算し、源泉徴収税額を差し引いて、納付すべき所得税額を算出します。
具体的な計算例を見てみましょう。
アルバイト収入：30万円
授業サポート収入：3,060円
合計収入：303,060円
給与所得控除額は、収入に応じて計算されます。収入が303,060円の場合、給与所得控除額は55万円となります。この場合、給与所得は0円となります。
もし、他に所得控除がない場合、課税所得も0円となり、所得税額も0円となります。この場合、確定申告を行うことで、源泉徴収された所得税が還付される可能性があります。
確定申告の必要性の判断：あなたのケースを詳しく分析
今回のケースでは、アルバイトと授業サポートの収入を合わせると20万円を超えています。この場合、原則として確定申告が必要になります。ただし、以下の点に注意が必要です。
- 勤労学生控除：勤労学生控除を適用できる場合は、所得税額が軽減される可能性があります。勤労学生控除は、所得が一定額以下で、学校に通っている学生が受けられる控除です。
- 源泉徴収税額：アルバイトと授業サポートで源泉徴収された所得税額がある場合は、確定申告を行うことで還付される可能性があります。
あなたの場合は、勤労学生控除を適用できる可能性があり、源泉徴収された所得税額がある場合は、確定申告を行うことで還付を受けられる可能性があります。確定申告を行うことで、払い過ぎた税金を取り戻せるだけでなく、税金の知識を深める良い機会にもなります。
確定申告の手続き：必要な書類と手続きの流れ
確定申告の手続きは、以下のステップで行います。
- 必要書類の準備：源泉徴収票、マイナンバーカード、本人確認書類、印鑑などを用意します。
- 確定申告書の作成：国税庁の確定申告書作成コーナーを利用するか、税理士に依頼して確定申告書を作成します。
- 確定申告書の提出：税務署に郵送、e-Tax（電子申告）、または税務署の窓口で提出します。
- 税金の納付または還付：納付すべき税金がある場合は納付し、還付金がある場合は指定の口座に振り込まれます。
確定申告書の作成には、国税庁の確定申告書作成コーナーが便利です。画面の指示に従って入力するだけで、簡単に確定申告書を作成できます。e-Taxを利用すれば、自宅からオンラインで確定申告を行うことも可能です。
確定申告をスムーズに進めるためのヒント
確定申告をスムーズに進めるために、以下のヒントを参考にしてください。
- 早めに準備を始める：確定申告の時期が近づくと、税務署や相談窓口が混み合います。早めに準備を始めることで、余裕を持って手続きを進めることができます。
- 書類を整理しておく：源泉徴収票や領収書などの書類を整理しておくと、確定申告書の作成がスムーズに進みます。
- わからないことは専門家に相談する：確定申告についてわからないことや不安なことがあれば、税理士や税務署の相談窓口に相談しましょう。
- e-Taxを活用する：e-Taxを利用すれば、自宅からオンラインで確定申告を行うことができ、便利です。
確定申告は、初めての方にとっては難しいと感じるかもしれませんが、一つ一つ手順を踏んでいけば、必ずできるようになります。わからないことがあれば、遠慮なく専門家に相談してください。
もっとパーソナルなアドバイスが必要なあなたへ
この記事では一般的な解決策を提示しましたが、あなたの悩みは唯一無二です。
AIキャリアパートナー「あかりちゃん」が、LINEであなたの悩みをリアルタイムに聞き、具体的な求人探しまでサポートします。
無理な勧誘は一切ありません。まずは話を聞いてもらうだけでも、心が軽くなるはずです。
確定申告のよくある質問：Q&A形式で疑問を解消
確定申告に関するよくある質問を、Q&A形式でまとめました。あなたの疑問を解決し、確定申告への理解を深めましょう。
Q1：アルバイトの収入が103万円を超えなければ、確定申告は不要ですか？
A1：いいえ、必ずしもそうではありません。アルバイトの収入が103万円を超えなくても、給与所得以外の所得が20万円を超える場合は、確定申告が必要になります。また、医療費控除や住宅ローン控除など、年末調整で申告できない控除を受けたい場合も、確定申告が必要です。
Q2：確定申告をしないとどうなりますか？
A2：確定申告をしないと、本来納めるべき税金を納めていないことになり、延滞税や加算税が課される可能性があります。また、税務署から税務調査を受けることもあります。確定申告は、法律で定められた義務ですので、必ず行いましょう。
Q3：確定申告の期限はいつですか？
A3：確定申告の期限は、原則として、翌年の2月16日から3月15日までです。ただし、還付申告の場合は、1月1日から申告できます。期限内に確定申告を済ませるようにしましょう。
Q4：確定申告は、自分でやるのと税理士に依頼するのではどちらが良いですか？
A4：確定申告を自分でやるか、税理士に依頼するかは、あなたの状況によって異なります。確定申告に慣れていて、自分で計算できる場合は、自分で確定申告を行うことができます。確定申告に不安がある場合や、複雑なケースの場合は、税理士に依頼することをおすすめします。税理士に依頼することで、正確な申告ができ、税務上のリスクを回避することができます。
Q5：確定申告に必要な書類を紛失してしまいました。どうすれば良いですか？
A5：源泉徴収票を紛失した場合は、勤務先に再発行を依頼することができます。その他の書類を紛失した場合は、税務署に相談し、再発行の手続きについて確認しましょう。確定申告に必要な書類は、大切に保管するようにしましょう。
確定申告の節税対策：知っておきたい控除の種類
確定申告では、様々な所得控除を適用することで、税金を節税することができます。あなたの状況に合わせて、適用できる控除がないか確認してみましょう。
- 基礎控除：所得に関係なく、誰でも適用できる控除です。
- 配偶者控除：配偶者の所得が一定額以下の場合に適用できる控除です。
- 扶養控除：扶養親族がいる場合に適用できる控除です。
- 社会保険料控除：健康保険料や厚生年金保険料などの社会保険料を支払った場合に適用できる控除です。
- 生命保険料控除：生命保険料を支払った場合に適用できる控除です。
- 地震保険料控除：地震保険料を支払った場合に適用できる控除です。
- 医療費控除：1年間の医療費が一定額を超えた場合に適用できる控除です。
- 住宅ローン控除：住宅ローンを利用している場合に適用できる控除です。
- 勤労学生控除：勤労学生の場合に適用できる控除です。
これらの控除を適用することで、課税所得を減らし、所得税額を減らすことができます。確定申告の際には、これらの控除について詳しく調べて、適用できるものがないか確認しましょう。
確定申告後の注意点：税金の納付と還付金の受け取り
確定申告が終わったら、税金の納付または還付金の受け取りを行います。
- 税金の納付：納付すべき税金がある場合は、納付書を使って金融機関やコンビニエンスストアで納付するか、e-Taxを利用してオンラインで納付します。
- 還付金の受け取り：還付金がある場合は、指定の口座に振り込まれます。還付金の振込には、1ヶ月から2ヶ月程度かかる場合があります。
確定申告が終わった後も、税務署からの連絡に注意し、必要な手続きがあれば速やかに行いましょう。
まとめ：確定申告を正しく理解し、スムーズに進めましょう
この記事では、新卒の方の確定申告に関する疑問を解決するために、確定申告の基本、源泉徴収票の見方、確定申告の計算方法、確定申告の手続き、確定申告の節税対策などについて解説しました。確定申告は、初めての方にとっては難しいと感じるかもしれませんが、一つ一つ手順を踏んでいけば、必ずできるようになります。
確定申告に関する不安を解消し、正しく理解することで、安心して新生活を送ることができます。この記事が、あなたの確定申告のお役に立てれば幸いです。もし、確定申告についてわからないことや不安なことがあれば、税理士や税務署の相談窓口に相談しましょう。
“`